5 éléments budgétaires importants nécessaires dans un budget au niveau du département

Lorsque tous les budgets au niveau des départements s'équilibrent et que les départements maintiennent leurs dépenses en ligne avec les montants budgétés, l'entreprise atteint globalement son résultat opérationnel prévu. Parmi les nombreux postes budgétaires possibles, un directeur de service doit porter une attention particulière à quelques grands, importants car la somme de ces éléments pour tous les budgets de service représente une grande partie des frais généraux d'une entreprise. Si un gestionnaire peut éviter les dépassements dans les articles coûteux, son budget global sera proche de l'équilibre.

Paie

Le paiement des salaires et traitements des employés est un élément important du budget de tout service. Bien que la paie soit un coût majeur, vous pouvez prévoir le montant avec une grande précision. Le salaire de base est fixe et les augmentations de salaire sont relativement faibles et prévisibles dans une fourchette donnée. Si vous devez licencier un employé ou des employés en congé, vous pouvez embaucher un remplaçant au même salaire. Alors que les heures supplémentaires peuvent être un facteur budgétaire dans certains départements, l'augmentation des heures supplémentaires signifie généralement plus de travail et des revenus plus élevés pour l'entreprise.

Avantages

Les avantages sociaux sont un poste budgétaire plus petit mais sont plus variables. Vous pouvez budgétiser avec précision certains avantages sociaux tels que les voitures de société ou les repas, mais si votre entreprise propose une assurance maladie ou des régimes similaires pour les employés, votre courtier peut imposer des augmentations de primes inattendues. Pour respecter votre budget, vous devrez peut-être réduire les avantages ou avantages que vous contrôlez pour compenser l'augmentation du coût des autres avantages.

IT

Vous pouvez contrôler les coûts informatiques et respecter vos prévisions budgétaires en gérant l'utilisation et le remplacement des équipements. Si vous louez vos ordinateurs, les coûts sont prévisibles; par exemple, vous pouvez être sur un cycle de remplacement de deux ou trois ans qui est inclus dans votre budget. Les coûts de licence d'application sont stables et prévisibles, et vous pouvez gérer le coût unitaire des ressources en mettant en œuvre des politiques de réduction du stockage des données obsolètes et de l'utilisation d'Internet.

Communications

Alors que les coûts de la téléphonie fixe ont diminué et que d'autres technologies telles que la VoIP réduisent encore les coûts de communication au bureau, le coût des communications des travailleurs mobiles continue d'augmenter. Les smartphones et les tablettes utilisant de grandes quantités de données remplacent les téléphones portables. Le poste du budget de communication dans les départements avec des travailleurs mobiles est difficile à contrôler. Vous pouvez gérer les coûts avec des politiques qui limitent le type de plans ou de services de communication mobile pour lesquels votre service paiera, mais vous devez vous assurer que ces politiques ne réduisent pas la productivité des employés.

Voyage

Les frais de déplacement varient en fonction de la fonction du service, mais vous pouvez les gérer en contrôlant les déplacements. Vous devez établir les déplacements qui sont essentiels, tels que les inspections des installations éloignées ou les visites pour les négociations de contrats importants. Vous pouvez classer le voyage restant en fonction des résultats que vous attendez du voyage. Si les frais de voyage augmentent de façon inattendue et menacent de dépasser le budget, vous pouvez reporter ou annuler un voyage qui n'est pas critique. Cela vous permet d'éviter complètement certains frais de déplacement et d'insérer d'autres coûts dans le budget du trimestre ou de l'année suivante.