Comment créer un diagramme de flux de trésorerie

Les graphiques aident les gens à visualiser les informations. Un diagramme de flux de trésorerie clarifie ce que votre entreprise fait de son argent d'une manière qui peut ne pas être apparente lorsque vous regardez une page de feuille de calcul pleine de chiffres. Cette compréhension peut vous aider à prendre des décisions stratégiques mieux informées et à rationaliser vos opérations internes.

1

Concevez un brouillon de votre graphique avant d'en faire une version à grande échelle. Prenez une feuille de papier et dessinez une case en haut pour chaque forme de revenu que votre entreprise gagne. Les sources de revenus courantes comprennent les ventes aux consommateurs et les paiements des clients. D'autres sources peuvent inclure les crédits d'impôt gouvernementaux, les frais de location, les frais de licence, les ventes d'actifs et les capitaux propres. Quelles que soient vos formes de revenus, assurez-vous de ne rien oublier. Passez en revue minutieusement les registres financiers de votre entreprise.

2

Dessinez des cases au milieu de la page pour chaque segment de l'entreprise qui a le pouvoir de dépenser. Dans les grandes entreprises, il s'agit de départements ou de divisions, généralement dirigés par un vice-président qui doit autoriser les dépenses. Dans les petites entreprises, chaque «département» peut être composé d'une seule personne - par exemple, la personne qui achète les fournitures de bureau, la personne qui prépare vos finances et la personne qui gère vos installations et bureaux. Si vous n'avez pas d'autres employés, mais que vous portez des «chapeaux» différents lorsque vous dépensez l'argent de l'entreprise, comme un chapeau de secrétaire et un chapeau de directeur des installations, dessinez des boîtes pour chacun des chapeaux. Le point clé est d'identifier toutes les différentes manières dont votre entreprise est structurée pour dépenser de l'argent. Encore une fois, assurez-vous de ne rien oublier.

3

Sous chaque case d'autorisation de dépenser, dessinez des cases plus petites identifiant des domaines de dépenses spécifiques. Par exemple, sous la case de gestion des installations, indiquez des cases séparées pour les services publics, les réparations et l'entretien du terrain. À côté de chaque case, indiquez le montant dépensé au cours de la période comptable la plus récente. Additionnez-les tous et écrivez le total à côté de la case autorisation de dépenser. Vérifiez l'exactitude de tous les chiffres et ne négligez aucune dépense. Assurez-vous que chaque centime rentre quelque part. La clé ici est de voir comment votre entreprise dépense de l'argent et combien elle dépense.

4

Connectez chaque case de revenu en haut de la page à n'importe quelle case d'autorisation de dépenser qui tire son budget de cette source de revenu. Vous voudrez peut-être utiliser des marqueurs de couleurs différentes pour éviter un désordre déroutant de lignes. Si votre entreprise collecte d'abord tous les revenus dans un compte général, puis budgétise toutes les dépenses de ce compte, vous pouvez ignorer cette étape. Dessinez simplement une case entre les cases de revenus et les cases de dépenses et marquez-la comme votre budget général. Dans la pratique, cependant, certaines formes de revenus vont souvent directement à certaines dépenses.

5

Examinez le graphique, vérifiez-le pour les erreurs et réfléchissez à la façon dont vous pouvez améliorer la conception visuelle pour mettre en évidence les informations sur la page. Ensuite, dessinez une version finale beaucoup plus grande du graphique, en utilisant des marqueurs sur une grande feuille de papier adaptée à une présentation lors de réunions ou à un montage au mur. Utilisez des boîtes de forme différente pour chaque type de boîte afin de mieux distinguer les informations.