Le flux de trésorerie est la différence entre l'argent entrant dans votre petite entreprise et l'argent sortant. Vous avez un flux de trésorerie positif lorsque vous apportez plus de liquidités que vous n'en payez au cours d'une période comptable. Vous avez un flux de trésorerie négatif lorsque vous payez plus que ce que vous rapportez. Vous pouvez calculer le flux de trésorerie annuel de votre petite entreprise pour mesurer sa santé financière. Un flux de trésorerie positif permet à votre petite entreprise de fonctionner et vous permet de payer vos factures. Un flux de trésorerie négatif diminue votre solde de trésorerie et pourrait vous forcer à la faillite.
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Ajoutez tous les rentrées de fonds que votre petite entreprise a reçues au cours de l'année pour déterminer le total de vos rentrées de fonds. Les rentrées de fonds comprennent des éléments tels que l'argent reçu des ventes au comptant, l'argent perçu sur les factures des clients et l'argent d'investissement des propriétaires. Par exemple, supposons que votre petite entreprise ait reçu 100,000 75,000 $ de ventes au comptant et 100,000 75,000 $ de factures impayées. Ajoutez 175,000 XNUMX $ à XNUMX XNUMX $ pour obtenir XNUMX XNUMX $ de rentrées de fonds totales.
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Ajoutez tous les paiements en espèces que votre petite entreprise a effectués au cours de l'année pour déterminer le total de vos sorties de fonds. Vous pouvez effectuer des paiements en espèces pour divers articles, tels que les salaires des employés, les achats de stocks, le loyer, les remboursements de prêts, les achats d'équipement et les taxes. Dans cet exemple, supposons que vous ayez payé en espèces 40,000 70,000 $ en salaires, 12,000 2,000 $ en inventaire, 15,000 40,000 $ en loyer, 70,000 12,000 $ en remboursements de prêt et 2,000 15,000 $ en taxes au cours de l'année. Additionnez 139,000 XNUMX $, XNUMX XNUMX $, XNUMX XNUMX $, XNUMX XNUMX $ et XNUMX XNUMX $ pour obtenir XNUMX XNUMX $ de sorties de fonds totales.
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Soustrayez vos sorties de fonds totales de vos entrées de fonds totales pour déterminer votre flux de trésorerie annuel. Un nombre positif représente un flux de trésorerie positif, tandis qu'un résultat négatif représente un flux de trésorerie négatif. Poursuivant l'exemple, soustrayez 139,000 175,000 $ de 36,000 36,000 $ pour obtenir XNUMX XNUMX $ de flux de trésorerie annuel positif. Cela signifie que vous avez généré suffisamment de liquidités pour payer vos factures et ajouté XNUMX XNUMX $ à votre solde de trésorerie.